 Bản chất quá trình xử lý nợ xấu c

 Bản chất quá trình xử lý nợ xấu của VAMC:
Trước khi chính thức khai trương đi vào hoạt động, Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã ban hành các bản quy phạm pháp luật làm cơ sở pháp lý cho hoạt động của VAMC. Đầu tiên, đó là Nghị định 53/2013/ND-CP quy định về việc thành lập, tổ chức và hoạt động của VAMC. Tiếp đó lần lượt là các thông tư 19/2013/TT-NHNN quy định về việc mua bán, xử lý nợ xấu của VAMC và cuối cùng là thông tư 20/2013/TT-NHNN quy định về việc tái cấp vốn của NHNN với các ngân hàng thương mại (NHTM) trên cơ sở trái phiếu đặc biệt do VAMC phát hành. Về cơ bản, các văn bản này chính là bộ khung cho cơ chế xử lý nợ xấu của VAMC, có thể tóm tắt bằng sơ đồ sau:
Hình 3.1Sơ đồ thể hiện cách thức hoạt động của VAMC
Giải thích sơ đồ: Đầu tiên, ngân hàng sẽ chuyển giao nợ xấu theo giá trị sổ sách cho VAMC, ngược lại VAMC thanh toán bằng một loại trái phiếu đặc biệt mà theo đó, ngân hàng có thể đem trái phiếu này ra NHNN chiết khấu lấy tiền về kinh doanh tiếp (với lãi suất thấp). Về phía VAMC, sau thực hiện giao dịch với hoán đổi nợ xấu - trái phiếu đặc biệt với ngân hàng sẽ có toàn quyền quyết định với khoản nợ xấu vừa được chuyển giao. VAMC sẽ tiến hành phân loại, sắp xếp các khoản nợ này và tìm cách bán cho các nhà đầu tư trong và ngoài nước hoặc xử lý theo các biện pháp được quy định trong luật. Khi các món nợ xấu được VAMC xử lý thành công thì VAMC sẽ được hưởng một tỷ lệ nhất định (tỷ lệ này hiện vẫn chưa được ban hành, nhưng theo dự thảo là 2%) trên số nợ đòi được, phần còn lại ngân hàng sẽ hưởng toàn bộ. Trường hợp VAMC không xử lý được các khoản nợ xấu này, VAMC chỉ cần đợi đến khi trái phiếu đặc biệt đến hạn thì trả lại khoản nợ xấu cho ngân hàng, và ngân hàng phải thanh toán lại cho Ngân hàng Nhà nước (NHNN) số tiền đã được tái cấp vốn thông qua trái phiếu đặc biệt. Trong quá trình này, có thể thấy rủi ro mà VAMC phải chịu gần như bằng 0.
Như vậy, thực chất của quá trình xử lý nợ xấu của VAMC là: VAMC “giữ hộ ” nợ xấu cho các ngân hàng, qua qua một tấm vé đặc biệt là “tráiphiếu đặc biệt”, không phải là quan hệ mua đứt, bán đứt. Sau đó, VAMC sẽ “bán hộ ” nợ xấu cho các ngân hàng, để hưởng một phần lợi nhuận, nếu không bán được thì lại trả lại. VAMC dường như chỉ là một đại lý nhận nợ và tập hợp các khoản nợ của hệ thốngngân hàng, giúp các ngân hàng làm sạch bảng cân đối kế toán, trên cơ sở đó có thể khai thông nguồn vốn trở lại cho nền kinh tế.
Đối với các NHTM, việc bán nợ xấu cho VAMC giúp những ngân hàng chưa tuân thủ đúng quy định trích lập giảm áp lực trích lập dự phòng ngay lập tức, số dự phòng này sẽ được phân bổ đều tối đa 5 năm; nhận tái cấp vốn từ NHNN khi trái phiếu đặc biệt được tái chiết khấu, qua đó không chỉ giúp làm cho bảng cân đối kế toán của ngân hàng trông đẹp hơn, mà còn tạo cơ sở cho việc khơi thông tín dụng cho nền kinh tế.
Tuy nhiên, không phải ngân hàng nào cũng sẵn sàng bán nợ xấu cho VAMC mà cân nhắc trên những lợi ích cũng như thiệt có thể gánh chịu. Những số liệu thống kê cho thấy có tính trạng ngân hàng không muốn bán nợ xấu cho VAMC, hoặc nếu phải bán thì cũng cố gắng bán ít nhất có thể. Điều đó có thể lý giải bởi một số nguyên nhân sau:
Thứ nhất, đối với các ngân hàng đã trích lập đầy đủ dự phòng, việc bán nợ lại làm tăng số trích lập dự phòng, bởi lúc này giá trị của tài sản đảm bảo sẽ không được tính đến khi phải trích lập lại dự phòng. Thứ hai, bán nợ cho VAMC đồng nghĩa với việc thừa nhận ngân hàng có vấn đề về nợ xấu (dù sự thật có thể không như vậy), điều này sẽ giảm uy tín đáng kể của ngân hàng. Thứ ba, những nợ xấu mà VAMC mua đều là những khoản nợ có tài sản bảo đảm, khi bán nợ, ngân hàng sẽ không còn quyền xử lý các khoản nợ này nữa, trong khi ngân hàng chưa rõ VAMC có tích cực xử lý các khoản nợ này hay không, bởi nếu không xử lý thì sau một thời gian ngân hàng phải tiếp tục chịu trách nhiệm về khoản nợ này (những khoản nợ mà khả năng thu hồi gần như bằng 0) và phải hoàn trả lại số tiền đã được NHNN tái cấp vốn. Thứ tư, VAMC giao cho ngân hàng chủ yếu là trái phiếu đặc biệt, đây là một loại trái phiếu chưa có tiền lệ ở Việt Nam cũng như không được sự bảo lãnh từ Chính phủ, và ngân hàng chưa rõ tiêu chuẩn để được tái cấp vốn như thế nào, tỷ lệ tái cấp vốn là bao nhiêu. Thứ năm, VAMC chỉ xử lý những tài sản có đảm bảo, trong khi vẫn còn một lượng không nhỏ các khoản nợ xấu mà ngân hàng đã cho vay theo các điều khoản dễ dãi và không có bảo đảm, lại chính là phần nợ xấu mà ngân hàng muốn xử lý nhất. Hiện tại, các ngân hàng đang cố gắng xử lý những khoản nợ này bằng cách yêu cầu thế chấp bổ sung nhưng rất hạn chế; và cách duy nhất có hiệu lực là tăng trích lập dự phòng rủi ro và gần như chấp nhận suy giảm lợi nhuận và mất vốn.
Trong trường hợp buộc phải bán nợ thì khoản vốn nhận được từ tái chiết khấu ngân hàng sẽ có tiềm năng cho vay những món nợ có rủi ro cao nhằm đạt lãi suất cao thay vì thận trọng để bù vào những khoản bị buộc phải trích lập và vòng xoáy nợ lại lặp lại. Ngoài ra, trong quá trình xử lý nợ xấu này, khi ngân hàng đem trái phiếu đặc biệt đến NHNN để xin tái cấp vốn cũng sẽ tiềm ẩn nguy cơ gây ra lạm phát (trước mắt nguy cơ ngày có thể không quá lớn vì thanh khoản của hệ thống ngân hàng hiện thời rất tốt, thậm chí có những ý kiến cho rằng ngân hàng đang “ế vốn”).
Tóm lại, với cơ chế xử lý nợ xấu qua mô hình VAMC đang được thiết kế hiện nay không tạo nhiều động cơ và lợi ích thực sự cho các bên liên quan có thể hợp tác tốt và qua đó giúp xử lý được một cách thực chất các khoản nợ xấu. Các hành vi chấp nhận rủi ro quá mức không hề được loại bỏ và tâm lý ỷ lại là điều không thể tránh khỏi đối với cả VAMC lẫn các ngân hàng.
Từ những quan điểm nêu trên cho thấy, hiện nay VAMC vẫn chưa phải là giải pháp tối ưu để các NHTM có thể hi vọng giải quyết hết số dư nợ xấu đang tồn đọng. Chính vì thế, đối với các NHTM vẫn phải nên chủ động phòng ngừa nợ quá hạn, nợ xấu xảy ra trong thời gian tới, thay vì yên tâm vì sự có mặt của VAMC. Bởi vì bao giờ công tác phòng ngừa cũng tiết kiệm và gọn nhẹ hơn so với việc để nợ xấu xảy ra rồi mới đi xử lý. Các NHTM chỉ nên bán nợ xấu cho VAMC khi NHNH đã hoàn thiện hơn nữa cơ chế xử lý nợ xấu của VAMC, cụ thể là các quy định về tỷ lệ chiết khấu với trái phiếu đặc biệt cần được rõ ràng, giá trị khoản tiền nhận được khi các trái phiếu đặc biệt này đáo hạn... để từ đó các ngân hàng cân nhắc và xác định được chắc chắn những khoản được mất, hạn chế rủi ro.

Résultats (Français) 1:

 le processus de la nature des créances irrécouvrables : Aline Avant l'ouverture officielle de son fonctionnement, le gouvernement et la Banque d'État (SBV) a publié la base juridique normative de droit pour le fonctionnement de l'aline. Tout d'abord, il y a le décret 53/2013/ND-CP des règlements portant création, organisation et fonctionnement de l'aline. Qui est à son tour le règlement 19/2013/TT-NHNN circulaire sur la vente, la cession de créance irrécouvrable Lamothe et le dernier est le règlement 20/2013/TT-NHNN circulaire concernant le refinancement des banques commerciales avec SBV (urbain COMMERCIAL) sur la base des obligations spéciales émises par Aline. Fondamentalement, ce texte est le cadre du mécanisme de gestion des créances douteuses de l'aline, peut être résumée par le schéma suivant :Schéma de la figure 3.1 démontrer comment l'opération de l'alineExpliquer le diagramme : tout d'abord, la Banque transférera les mauvaises créances, selon la valeur à l'aline, paiement inversé par Aline une sorte de lien spécial qui, selon eux, la Banque pourrait faire ressortir cette remise d'argent bond NHNN entreprise (taux d'intérêt bas). Pour le Lamothe, après que fait traitant des obligations spéciales de créances irrécouvrables-swap avec la Banque aura le droit de décider avec irrécouvrables vient d'être livré. Aline se classer, organiser la dette et cherchent à vendre à des investisseurs nationaux et étrangers ou transformés conformément aux mesures énoncées dans la Loi. Lorsque les créances douteuses sont traitées avec succès le VAMC VAMC apprécieront un certain pourcentage (le taux doit être libéré, mais selon le projet est de 2 %) sur les titres de créance d'être, le reste de la Banque aura une incidence sur l'ensemble. Cas de Lamothe ne gère pas les mauvaises créances, Aline besoin seulement attendre que les obligations spéciales afin de limiter les rémunération dos mauvaises créances à la Banque et la Banque doit rembourser à la Banque (SBV) État l'argent a été refinancement par le biais de liens spéciaux. Dans ce processus, voyez le risque qu'Aline a subi près de zéro. Như vậy, thực chất của quá trình xử lý nợ xấu của VAMC là: VAMC “giữ hộ ” nợ xấu cho các ngân hàng, qua qua một tấm vé đặc biệt là “tráiphiếu đặc biệt”, không phải là quan hệ mua đứt, bán đứt. Sau đó, VAMC sẽ “bán hộ ” nợ xấu cho các ngân hàng, để hưởng một phần lợi nhuận, nếu không bán được thì lại trả lại. VAMC dường như chỉ là một đại lý nhận nợ và tập hợp các khoản nợ của hệ thốngngân hàng, giúp các ngân hàng làm sạch bảng cân đối kế toán, trên cơ sở đó có thể khai thông nguồn vốn trở lại cho nền kinh tế. Đối với các NHTM, việc bán nợ xấu cho VAMC giúp những ngân hàng chưa tuân thủ đúng quy định trích lập giảm áp lực trích lập dự phòng ngay lập tức, số dự phòng này sẽ được phân bổ đều tối đa 5 năm; nhận tái cấp vốn từ NHNN khi trái phiếu đặc biệt được tái chiết khấu, qua đó không chỉ giúp làm cho bảng cân đối kế toán của ngân hàng trông đẹp hơn, mà còn tạo cơ sở cho việc khơi thông tín dụng cho nền kinh tế. Tuy nhiên, không phải ngân hàng nào cũng sẵn sàng bán nợ xấu cho VAMC mà cân nhắc trên những lợi ích cũng như thiệt có thể gánh chịu. Những số liệu thống kê cho thấy có tính trạng ngân hàng không muốn bán nợ xấu cho VAMC, hoặc nếu phải bán thì cũng cố gắng bán ít nhất có thể. Điều đó có thể lý giải bởi một số nguyên nhân sau: Thứ nhất, đối với các ngân hàng đã trích lập đầy đủ dự phòng, việc bán nợ lại làm tăng số trích lập dự phòng, bởi lúc này giá trị của tài sản đảm bảo sẽ không được tính đến khi phải trích lập lại dự phòng. Thứ hai, bán nợ cho VAMC đồng nghĩa với việc thừa nhận ngân hàng có vấn đề về nợ xấu (dù sự thật có thể không như vậy), điều này sẽ giảm uy tín đáng kể của ngân hàng. Thứ ba, những nợ xấu mà VAMC mua đều là những khoản nợ có tài sản bảo đảm, khi bán nợ, ngân hàng sẽ không còn quyền xử lý các khoản nợ này nữa, trong khi ngân hàng chưa rõ VAMC có tích cực xử lý các khoản nợ này hay không, bởi nếu không xử lý thì sau một thời gian ngân hàng phải tiếp tục chịu trách nhiệm về khoản nợ này (những khoản nợ mà khả năng thu hồi gần như bằng 0) và phải hoàn trả lại số tiền đã được NHNN tái cấp vốn. Thứ tư, VAMC giao cho ngân hàng chủ yếu là trái phiếu đặc biệt, đây là một loại trái phiếu chưa có tiền lệ ở Việt Nam cũng như không được sự bảo lãnh từ Chính phủ, và ngân hàng chưa rõ tiêu chuẩn để được tái cấp vốn như thế nào, tỷ lệ tái cấp vốn là bao nhiêu. Thứ năm, VAMC chỉ xử lý những tài sản có đảm bảo, trong khi vẫn còn một lượng không nhỏ các khoản nợ xấu mà ngân hàng đã cho vay theo các điều khoản dễ dãi và không có bảo đảm, lại chính là phần nợ xấu mà ngân hàng muốn xử lý nhất. Hiện tại, các ngân hàng đang cố gắng xử lý những khoản nợ này bằng cách yêu cầu thế chấp bổ sung nhưng rất hạn chế; và cách duy nhất có hiệu lực là tăng trích lập dự phòng rủi ro và gần như chấp nhận suy giảm lợi nhuận và mất vốn. Trong trường hợp buộc phải bán nợ thì khoản vốn nhận được từ tái chiết khấu ngân hàng sẽ có tiềm năng cho vay những món nợ có rủi ro cao nhằm đạt lãi suất cao thay vì thận trọng để bù vào những khoản bị buộc phải trích lập và vòng xoáy nợ lại lặp lại. Ngoài ra, trong quá trình xử lý nợ xấu này, khi ngân hàng đem trái phiếu đặc biệt đến NHNN để xin tái cấp vốn cũng sẽ tiềm ẩn nguy cơ gây ra lạm phát (trước mắt nguy cơ ngày có thể không quá lớn vì thanh khoản của hệ thống ngân hàng hiện thời rất tốt, thậm chí có những ý kiến cho rằng ngân hàng đang “ế vốn”). Tóm lại, với cơ chế xử lý nợ xấu qua mô hình VAMC đang được thiết kế hiện nay không tạo nhiều động cơ và lợi ích thực sự cho các bên liên quan có thể hợp tác tốt và qua đó giúp xử lý được một cách thực chất các khoản nợ xấu. Các hành vi chấp nhận rủi ro quá mức không hề được loại bỏ và tâm lý ỷ lại là điều không thể tránh khỏi đối với cả VAMC lẫn các ngân hàng. Từ những quan điểm nêu trên cho thấy, hiện nay VAMC vẫn chưa phải là giải pháp tối ưu để các NHTM có thể hi vọng giải quyết hết số dư nợ xấu đang tồn đọng. Chính vì thế, đối với các NHTM vẫn phải nên chủ động phòng ngừa nợ quá hạn, nợ xấu xảy ra trong thời gian tới, thay vì yên tâm vì sự có mặt của VAMC. Bởi vì bao giờ công tác phòng ngừa cũng tiết kiệm và gọn nhẹ hơn so với việc để nợ xấu xảy ra rồi mới đi xử lý. Các NHTM chỉ nên bán nợ xấu cho VAMC khi NHNH đã hoàn thiện hơn nữa cơ chế xử lý nợ xấu của VAMC, cụ thể là các quy định về tỷ lệ chiết khấu với trái phiếu đặc biệt cần được rõ ràng, giá trị khoản tiền nhận được khi các trái phiếu đặc biệt này đáo hạn... để từ đó các ngân hàng cân nhắc và xác định được chắc chắn những khoản được mất, hạn chế rủi ro.

Résultats (Français) 2:

 Le processus de la nature VAMC mauvaise dette:
Avant officiellement ouvert en fonctionnement, le gouvernement et la Banque d'Etat du Vietnam (SBV) a émis la base juridique normative juridique pour l'action VAMC. Premièrement, il ya le décret 53/2013 / ND-CP sur la création, l'organisation et le fonctionnement du VAMC. Suivant à son tour est la circulaire 19/2013 / TT-NHNN sur la vente, la manutention des créances irrécouvrables et finalement VAMC circulaire 20/2013 / TT-NHNN sur la recapitalisation de la banque centrale avec les banques commerciales (CBS) sur la base d'obligations spéciales émises par le VAMC. Fondamentalement, ces documents constituent le cadre de mauvaise mécanisme de règlement de la dette de VAMC, peut être résumée par le schéma suivant:
Figure 3.1So carte montrant comment les activités de VAMC
Expliquez schéma: Première , la banque va transférer les créances douteuses en fonction de la valeur comptable pour le VAMC, en face de paiement VAMC par un lien spécial en vertu de laquelle les banques peuvent offrir à ces obligations à l'escompte de la banque centrale pour obtenir de l'argent pour les entreprises (avec des taux d'intérêt bas). Pour l'VAMC, après la négociation avec un mauvais échange de dette - obligations spéciaux avec les banques devront pouvoir discrétionnaire mauvais prêts a été transféré. VAMC effectuera le tri, l'organisation de cette dette et cherche à vendre aux investisseurs à la maison et à l'étranger ou manipulés conformément aux mesures prévues dans la loi. Lorsque la créance a été traitée avec succès VAMC VAMC recevra un certain pourcentage (ce pourcentage n'a pas encore été délivré, mais le projet est de 2%) sur créances douteuses sont, la banque reste les clients pourront profiter de l'ensemble. Cas VAMC pas manipuler les mauvais prêts, VAMC juste attendre jusqu'à l'échéance obligataire particulière doit être retournée à la Banque de mauvais prêts, et les banques à rembourser à la Banque d'Etat du Vietnam (SBV) le montant a été refinancé par un lien spécial. Dans ce processus, nous pouvons voir que les risques VAMC souffert presque égale à 0.
Ainsi, l'essence même du processus de VAMC créances douteuses sont: VAMC de "garde" mauvaise dette pour les banques, à travers un Des billets spéciaux sont «lien spécial» est pas liée rachat, vendre. Puis VAMC sera «vendre ménages« mauvaise dette pour les banques, afin de profiter d'une part des bénéfices, si pas vendu, puis retourner. VAMC semble juste une dette de l'agence de réception et d'un système de collecte de la dette rangée thongngan, pour aider les banques nettoyer le bilan, et sur ​​cette base serait dans la capitale à l'économie.
Pour les banques, la vente de créances douteuses pour aider les banques VAMC sont pas conformes aux dispositions fixant disposition de surpression immédiatement, la réserve sera alloué un maximum de 5 ans; recevoir refinancement de la banque centrale de réescompte obligations spéciaux, ce qui permet non seulement de faire le bilan regarder mieux banque, mais aussi de créer une base pour l'élargissement du crédit à l'économie .
Cependant, toutes les banques sont disposées à vendre des créances douteuses qui pèsent sur ​​les avantages VAMC ainsi que des dommages éventuellement subis. Ces statistiques montrent que les traits bancaires veulent pas vendre de mauvais prêts VAMC, ou si elle essaie de vendre vendre aussi peu que possible. Cela peut être expliqué par plusieurs raisons:
d'abord, pour les banques ont été entièrement appropriés réserve, la vente de la dette pour accroître l'apport, par ce temps, la valeur de ces actifs la protection ne sera pas calculé jusqu'à ce que la réserve doit être mis en place. Deuxièmement, la vente de la dette à l'VAMC synonyme de banque reconnue problèmes de mauvaises créances (bien que la vérité ne peut pas être), ce qui réduira considérablement le prestige de la banque. Troisièmement, les mauvaises créances qui sont actifs en matière de sécurité de la dette d'acquisition VAMC, la vente de la dette, la banque ne seront plus obligés de gérer plus la dette, tandis que les banques ont un traitement activement clair VAMC dettes ou pas, parce que sinon manipulés, puis après un certain temps la banque continuent d'être responsable de cette dette (de la dette que la recouvrabilité de près de 0) et rembourse le montant était le refinancement de la banque centrale. Quatrièmement, attribué à la banque VAMC obligataire principalement spéciale, une obligation est sans précédent au Vietnam, ni la garantie du gouvernement, les banques et l'imprécision des critères pour la re comment le financement, taux de refinancement est. Jeudi, VAMC seulement gérer les actifs garantis, tout en une petite quantité de prêts non douteux que les banques accordent des prêts à des conditions faciles et sans sécurité, la clé est la créance irrécouvrable que la plupart des banques veulent manipuler. Actuellement, les banques tentent de faire face à cette dette en demandant hypothécaire supplémentaire, mais très limité; et la seule façon d'être efficace est d'augmenter la charge du risque et presque accepter une baisse de rentabilité et de perte en capital.
Dans le cas de la dette, ils sont obligés de vendre des fonds reçus du potentiel de réescompte de la banque prêt à la dette à haut risque afin d'atteindre des taux d'intérêt élevés plutôt que prudentes pour compenser les montants mis de côté et forcés de répéter le cycle de la dette. Aussi, au cours de cette créances douteuses, la banque offre des obligations spéciales à la banque centrale d'appliquer pour la recapitalisation sera également potentiellement causer l'inflation (risque immédiat peuvent ne pas être trop grand jour pour les bars Conditions du système bancaire actuel est très bonne, même l'idée que les banques sont "E Capital»).
En bref, le mécanisme des créances douteuses grâce à des modèles de VAMC sont conçus aujourd'hui ne sont pas créés moteur et de réels avantages multiples pour les intervenants peuvent bien coopérer et gérer ainsi pratiquement mauvais prêts. L'acte de prise de risque excessive n'a pas été éliminé et que l'aléa moral est inévitable pour la VAMC et les banques.
Du point de vue ci-dessus montre, est maintenant toujours pas VAMC des solutions optimales aux banques commerciales peuvent espérer résoudre tous les mauvais prêts sont en circulation. Par conséquent, pour les banques ont encore de prévenir activement les dettes en souffrance, les créances douteuses se produire dans l'avenir, plutôt que de rassurer parce que la présence de l'VAMC. Parce que jamais dans la prévention et l'épargne et compact que le NPL se produise puis allez gérer. Les banques commerciales devraient vendent mauvais prêts tandis que le chemin a été VAMC améliorer davantage le mécanisme de mauvaises dettes VAMC, à savoir les dispositions relatives aux obligations de taux d'actualisation ayant des besoins particuliers soient claires, la valeur de l'argent a reçu l'échéance des obligations spéciale ... de sorte que les considérations bancaires et déterminé à assurer que les autorisations sont perdus, en limitant les risques.

Résultats (Français) 3:

 b ả n ch ấ t qu á tr ì nh x ử l ý n ợ x ấ u c ủ un vamc:
tr ướ c khi ch í nh - ứ c khai tr ươ ng đ je v à o ho ạ t độ ng, ch í nh ph ủ v à ng â n h à ng nh à n ướ c (nhnn) đã ban h à nh c á c b ả n quy ph ạ m ph á p lu ậ t l à m c ơ s ở ph á p l ý cho ho ạ t độ ng de c ủ un vamc.Đầ u ti ê n, đó l à ngh ị đị nh 53 / 2013 / nd - cp quy đị nh / ề vi ệ c e à nh l ậ p, t ổ ch ứ c v à ho ạ t độ ng de c ủ un vamc.ti ế p đó l ầ n l ượ t l à c á c e ô ng t ư 19 / 2013 / tt-nhnn quy đị nh / ề vi ệ c muc b á n x ử l ý n ợ x ấ u c ủ un vamc v à cu ố i c ù ng l à th ô ng t ư 20 / 2013 / tt-nhnn quy đị nh / ề vi ệ c t á i c ấ p v ố n c ủ un nhnn v ớ i c á c ng â n h à ng e ươ ng m ạ i (nhtm) tr ê n c ơ s ở tr á je phi ế u đặ c fais pas vamc bi - ệ ph á t h à nh.v ề c ơ b ả n, c á c v ă n b ả n n à o ch í nh l à b ộ - khung cho c ơ ch ế x ử l ý n ợ x ấ u c ủ un vamc,c ó th ể t ó m t ắ t b ằ ng s ơ đồ sau:
h ì nh 3.1s ơ đồ th ể salut ệ n c á ch e ứ c ho ạ t độ ng de c ủ un vamc
ig ả i e í ch s ơ đồ: Đầ u ti ê n, ng â n h à ng s ẽ chuy ể n giao n ợ x ấ u théo gi á tr ị s ổ s á ch cho vamc, ng ượ c l ạ je vamc thanh à á n b ằ ng m ộ t lo ạ i tr á je phi ế u đặ c bi ệ t m à théo đó,ng â n h à ng de c ó đ em tr á th ể je phi ế u n à o ra nhnn chi ế t kh ấ u l ấ o ti ề n v ề kinh doanh ti ế p v ớ je l ã je su ấ t e ấ p).v ề ph í un vamc, sau - ự c hi ệ n giao d ị ch / ớ je ho á n đổ je n ợ x ấ u - tr á je phi ế u đặ c bi ệ t v ớ je ng â n h à ng s ẽ c ó à à n quy ề n quy ế t đị nh / ớ je kho ả n n ợ x ấ u v ừ un đượ c chuy ể n giao.vamc s ẽ ti ế n h à nh ph â n lo ạ je,s ắ p x ế p c á c kho ả n n ợ n à o v à t ì m c á ch b á n cho c á c nh à đầ u t ư trong v à ngo à je n ướ c ho ặ c x ử l ý théo c á c bi ệ n ph á p đượ c quy đị nh trong lu ậ t. khi c á c m ó n n ợ x ấ u đượ c vamc x ử l ý th à nh c ô ng e ì vamc s ẽ đượ c h ưở ng m ộ t t ỷ l ệ nh ấ t đị nh (t ỷ l ệ n à o salut ệ n v ẫ n ch ư un đượ c ban h à nh, nh ư ng théo d ự th ả o l à 2%) tr ê n s ố n ợ đò je đượ c,le ph ầ n c ò n l ạ je ng â n h à ng s ẽ h ưở ng de à n b ộ.tr ườ ng h ợ p vamc kh ô ng x ử l ý đượ c c á c kho ả n n ợ x ấ u n à y, vamc ch ỉ c ầ n đợ je đế n khi tr á je phi ế u đặ c bi ệ t đế n h ạ n e ì tr ả l ạ je kho ả n n ợ x ấ u cho ng â n h à ng, v à ng â n h à ng ph ả je thanh à á n l ạ je cho ng â n h à ng nh à n ướ c (nhnn) s ố ti ề n đã đượ c t á i c ấ p v ố n e ô ng qua tr á je phi ế u đặ c bi ệ t. trong qu á tr ì nh n à o,